Bankboek
Een bankboek is het onderdeel van je boekhouding waarin je alle inkomsten en uitgaven van je zakelijke bankrekening verzamelt. Voor elke ondernemer is dit een van de belangrijkste onderdelen van de administratie, want hier komt vrijwel al je geldverkeer samen.
Wat is een bankboek?
Een bankboek is een financieel dagboek waarin je alle mutaties van je zakelijke bankrekening bijhoudt, op basis van je bankafschrift. Je verwerkt hierin dus zowel de bedragen die binnenkomen (ontvangsten) als de bedragen die eraf gaan (uitgaven). De bedragen die je noteert zijn bruto, dus inclusief btw.
Een bankboek lijkt op een kasboek, met één belangrijk verschil: in een kasboek verwerk je contante betalingen, in een bankboek gaat het om alles wat via je zakelijke bankrekening loopt.
Wat staat er in een bankboek?
Om je bankboek overzichtelijk te houden, neem je per mutatie in elk geval het volgende op:
- De datum van de transactie
- Een korte omschrijving
- Het bedrag
- De tegenpartij (van wie ontvang je het, of aan wie betaal je het)
- Het saldo na de mutatie
Werk je met een boekhoudprogramma? Dan vul je deze gegevens niet los in, maar het programma vult ze automatisch aan zodra je een bankafschrift importeert of je bank koppelt.
Waarom is een bankboek belangrijk?
Je bankboek geeft je in één oogopslag inzicht in je cashflow: wat komt er binnen en wat gaat eraf. Daarnaast vormt het de basis voor je balans en je btw-aangifte. Als ondernemer ben je bovendien wettelijk verplicht om een volledige en sluitende administratie bij te houden, en het bankboek is daar een vast onderdeel van.
Bankboek en kasboek
Een bankboek en een kasboek lijken dus op elkaar, maar hebben allebei hun eigen plek in je administratie.
| Bankboek | Kasboek | |
| Wat verwerk je erin | Alles wat via je zakelijke bankrekening gaat | Alleen contante betalingen |
| Bron | Bankafschrift | Kassa of eigen registratie |
| Gebruik dit als... | Je (ook) via de bank betaalt of ontvangt | Je met contant geld werkt, bijvoorbeeld in een winkel. |
Bankboek en de Belastingdienst
Als ondernemer ben je verplicht je administratie, en daarmee ook je bankboek, minimaal 7 jaar te bewaren. Je bankboek moet daarnaast sluitend zijn: het saldo in je administratie moet altijd overeenkomen met het werkelijke saldo op je zakelijke bankrekening. Klopt dit niet? Dan is de kans groot dat er ergens een mutatie ontbreekt of dubbel is verwerkt.
Met e‑Boekhouden.nl je bankboek automatisch bijhouden
Bankafschriften handmatig invoeren kost tijd en is gevoelig voor fouten. Met de bankkoppelingen van e‑Boekhouden.nl worden al je bij- en afschrijvingen automatisch en dagelijks in je bankboek verwerkt. Je hoeft dus niets meer zelf over te typen en je administratie is altijd up-to-date.
Probeer e‑Boekhouden.nl altijd gratis uit. Ben je een startende ondernemer? Dan gebruik je e‑Boekhouden.nl de eerste 15 maanden na inschrijving bij de KVK gratis.
Veelgestelde vragen over het bankboek
Nog hulp nodig?
Stel je vraag aan Thom en zijn collega's. Ze staan je graag te woord.
