Boekhouden voor Etsy-verkopers

Als Etsy-verkoper ben je niet dagelijks bezig met het bijhouden van je administratie. Jij bent namelijk druk met maken, fotograferen, verpakken en klanten blij maken. Maar voor je het weet heb je een omzet opgebouwd zonder dat je precies weet hoe dat fiscaal zit. Etsy is geen Nederlands platform maar een wereldwijde marktplaats, waardoor je sneller dan gedacht ook met buitenlandse btw te maken krijgt. In dit artikel leggen we uit wanneer je ondernemer bent op Etsy, hoe het zit met btw bij verkoop aan Nederlandse en buitenlandse kopers en wat je aangifteverplichtingen zijn.

Inhoudsopgave

• Wanneer ben je ondernemer op Etsy?
• Wat er komt kijken bij verkopen via Etsy
• Btw bij verkoop aan Nederlandse en buitenlandse kopers
• Btw-aangifte doen als je verkoopt via Etsy
• Etsy-verkopen boeken in je administratie
• Veelgestelde vragen over boekhouden voor Etsy-verkopers

Wanneer ben je ondernemer op Etsy?

Op Etsy verkoop je meestal iets dat je zelf hebt gemaakt. Een sieraad, print, gehaakt kledingstuk of een handgemaakt meubelstuk. Maar hoe zit dat met ondernemerschap? En wanneer moet je btw betalen aan de Belastingdienst?

Eigenlijk is dat heel simpel. Als je af en toe iets maakt en incidenteel verkoopt, ziet de Belastingdienst het als hobby. Je steekt er niet structureel tijd in en je maakt er geen winst mee. Dit verandert als je structureel producten maakt om te verkopen, herhaaldelijk nieuwe listings toevoegt en de intentie hebt om er winst mee te maken. Vanaf dat moment is de kans groot dat je als ondernemer gezien wordt. Ook als je naast je Etsy-shop een vaste baan hebt.

Wat er komt kijken bij verkopen via Etsy

Een Etsy-shop openen kan gratis, ook als particulier zonder Kamer van Koophandel- of btw-nummer. Zodra je structureel gaat verkopen, verandert dat en heb je een KVK-inschrijving en een btw-nummer nodig. Etsy rekent verschillende kosten per verkoop.

Over al deze kosten rekent Etsy zelf ook weer btw. Voor je boekhouding is het belangrijk om te weten dat deze btw op de Etsy-kosten niet terug te vragen is als je gebruikmaakt van de Kleineondernemersregeling (KOR).

Btw bij verkoop aan Nederlandse en buitenlandse kopers

Wanneer je vanuit Nederland aan Nederlandse klanten verkoopt, gelden de standaard btw-regels. Je rekent btw over je verkopen en draagt die af aan de Belastingdienst. Maar Etsy is een internationale marktplaats. En de kans dat je verkoopt aan mensen buiten Nederland is dus groot.

Verkopen in Europa

Wanneer je aan klanten in Europa verkoopt, geldt de gezamenlijke drempel van € 10.000 per jaar voor alle verkopen die de grens over gaan. Als je daaronder blijft, reken je gewoon Nederlandse btw. Zodra je over het bedrag gaat, reken je het btw-tarief van het land van je klant en meld je je aan voor de OSS-regeling. Op die manier kun je de buitenlandse btw centraal via een gecombineerde aangifte bij de Nederlandse Belastingdienst afdragen.

Verkopen buiten Europa

Verkoop je aan klanten buiten de EU, bijvoorbeeld in de Verenigde Staten? Dan reken je in de meeste gevallen geen Nederlandse btw. Deze verkopen vallen onder de exportregels en zijn vrijgesteld van btw, mits je kunt aantonen dat de goederen daadwerkelijk de EU hebben verlaten.

Koop jij zelf producten in bij een leverancier van buiten de EU? Bijvoorbeeld als je producten inkoopt bij een leverancier buiten Europa? Bij invoerzendingen tot € 150 kan Etsy optreden als zogeheten deemed supplier. Het platform rekent dan zelf de btw af bij de koper. Check daarom je Etsy-afrekeningen en noteer per verkoop of Etsy de btw al heeft afgehandeld of dat dit nog aan jou is.

 

Blauw is Nederlandse btw, oranje is OSS-regeling, groen is geen Nederlandse btw.

* drempel van € 10.000 geldt gezamenlijk voor al je EU-verkopen aan consumenten, bij zakelijke klanten met geldig btw-nummer gelden andere regels.

 

Btw-aangifte doen als je verkoopt via Etsy

Zodra je btw-plichtig bent, verwerk je je Etsy-omzet gewoon in je reguliere btw-aangifte. Splits daarbij je binnenlandse verkopen, je verkopen binnen de EU onder de OSS-regeling en eventuele verkopen buiten de EU, want deze vallen onder verschillende btw-regels.

Etsy-verkopen boeken in je administratie

Etsy geeft je periodiek een overzicht van je verkopen en de kosten die daarop zijn ingehouden. Denk aan listingfees, transactiefees en betaalverwerkingskosten. Download deze maandafrekeningen en boek je omzet los van de Etsy-kosten. Zo zie je precies wat je overhoudt aan een verkoop in plaats van alleen het bedrag dat op je rekening verschijnt.

Via e‑Boekhouden.nl werkt dat heel eenvoudig. Maak voor elk EU-land waar je btw-plichtig bent een aparte rekening aan waarop je de buitenlandse btw bijhoudt, los van je gewone btw. Zo houd je je omzet en de btw per land overzichtelijk gescheiden. Elk kwartaal doe je de OSS-aangifte via de Belastingdienst, ook als je niets hebt verkocht. Deze moet voor de 20e van de maand erna binnen zijn. Bewaar je Etsy-afrekeningen overzichtelijk per maand. Dat scheelt zoekwerk bij je btw-aangifte.

Gratis uitproberenZonder verplichtingen